很多人都有海外投資，但對於海外所得的稅務規定，常常感到困惑。尤其常聽到「海外所得多少不用扣稅？」的疑問。簡單來說，根據台灣稅法，如果您的全年海外所得未達新台幣100萬元，就不需要計入您的所得。但就算您的海外所得達100萬元，也不一定需要繳納稅額。因為您还需要計算個人基本所得額是否超過670萬元，只有超過才需要依稅率繳納基本稅額。
海外所得免稅？年收入未達100萬，免計入所得
許多在海外投資的台灣人，常會疑惑自己的海外所得究竟需不需要繳稅。台灣的稅法規定，申報戶全年海外所得達新台幣100萬元者，其海外所得應全數計入基本所得額；全戶全年海外所得未達新台幣100萬元者，其海外所得無須計入基本所得額。
這句話聽起來很簡單，但實際上卻包含了不少細節，許多人容易產生誤解。以下是幾個常見的疑問：
1. 海外所得超過100萬元，就一定需要繳稅嗎？
答案是否定的。即使您的海外所得超過100萬元，也未必需要繳納稅款。因為這只代表您的海外所得需要計入基本所得額，而最終是否需要繳稅，還需視您當年的個人基本所得額而定。
2. 如何計算個人基本所得額？
個人基本所得額是指您在一年內所有的收入，包括國內所得和海外所得，扣除免稅額和扣除額後的金額。也就是說，除了您的海外所得之外，您需要將您的薪資收入、房屋出租收入、股利所得等各種收入都加總計算。
3. 個人基本所得額超過多少需要繳稅？
根據現行稅法規定，個人基本所得額若超過新台幣670萬元，就需要依稅率繳納基本稅額。也就是說，如果您當年的個人基本所得額未超過670萬元，即使您海外所得超過100萬元，也不需要繳稅。
4. 海外所得超過100萬元，但未超過670萬元，是否就完全不用繳稅？
也不是完全不用繳稅。如果您當年的個人基本所得額未超過670萬元，則您的海外所得雖然無需計入基本所得額，但仍需繳納所得稅。但是，您只需要繳納海外所得的單獨稅額，也就是依照海外所得的種類和稅率計算的稅金。
5. 如何知道自己需要繳多少稅？
建議您諮詢專業的財務顧問，他們可以根據您的個人情況，提供更精準的稅務規劃建議，幫助您瞭解自己的稅務義務並有效節稅。
總而言之，台灣的海外所得稅法並非像表面看起來那樣簡單。您需要詳細瞭解相關規定，並根據自己的個人情況進行正確的稅務申報，才能避免繳納不必要的稅款。
海外所得稅務規劃：100萬元門檻大解析
海外投資看似自由，但背後卻暗藏著複雜的稅務規則。許多人對於「海外所得100萬元」這條門檻感到困惑，認為只要未達100萬元就能完全免稅。但事實上，這只是一個初步的判定標準，實際情況可能更加複雜。以下將針對海外所得稅務規劃進行詳細說明，讓您更瞭解100萬元門檻的真正意涵：
100萬元門檻：免計入基本所得，不代表免稅
台灣稅法規定，申報戶全年海外所得達100萬元者，其海外所得應全數計入基本所得額，也就是說，這些所得將被納入計算個人所得稅的範圍。但對於全戶全年海外所得未達100萬元者，其海外所得則無需計入基本所得額，也就是說，這些所得將不會被納入計算個人所得稅的範圍。
然而，這並不代表海外所得未達100萬元就完全免稅。根據台灣稅法，個人基本所得額超過670萬元者，需依稅率繳納基本稅額。因此，即使您的海外所得未達100萬元，但您的個人基本所得額超過670萬元，您仍然需要繳納基本稅額。
海外所得稅務規劃：重要考量因素
海外所得的稅務規劃需要考量多個因素，以下列舉幾個重要的考量因素：
專業諮詢：獲得個人化規劃建議
海外所得的稅務規劃十分複雜，建議您諮詢專業的財務顧問，以獲得個人化的規劃建議。他們可以根據您的個人情況，評估您的海外所得狀況，並提供最合適的稅務規劃方案，幫助您有效降低稅務負擔，並保障您的財務利益。
海外所得多少不用扣稅？. Photos provided by unsplash
海外所得免稅門檻：100萬元免計入所得
海外所得的稅務規定看似複雜，其實只要掌握幾個重點，就能輕鬆掌握海外投資的稅務規劃。首先，我們先來瞭解「海外所得免計入所得」的門檻。根據台灣稅法規定，申報戶全年海外所得未達新台幣100萬元者，其海外所得無須計入基本所得額，也就是說，這部分的海外所得不用繳稅！
以下舉例說明：假設您今年從海外投資獲得了80萬元的收益，由於您的海外所得未滿100萬元，因此這80萬元將不會被列入您的基本所得額，也不需要繳納所得稅。簡單來說，就是您不用額外繳稅！
然而，「海外所得免計入所得」並不等於「海外所得免稅」。也就是說，即使您的海外所得未達100萬元，如果您其他所得（例如薪資、租金等）加上海外所得的總額超過了基本所得額，您仍然需要繳納基本稅額。所以，即使海外所得未達100萬元，還是需要申報海外所得，以便讓稅務單位掌握您的所得狀況，避免日後產生稅務問題。
需要注意的是，「申報戶」指的是一個家庭或一個戶籍。若申報戶中有多位成員，只要其中一位成員的海外所得達100萬元，則全戶的海外所得都必須計入基本所得額。因此，如果您是與家人共同申報所得稅，即使您個人的海外所得未達100萬元，但您的家人有海外所得，且全戶海外所得總額超過100萬元，則您的海外所得仍需計入基本所得額。
總結來說，海外所得免計入所得的門檻為100萬元，也就是說，您的海外所得未達100萬元，則無需計入基本所得額，也不需要繳納所得稅。但是，這並不代表您不需要申報海外所得。即使您的海外所得未達100萬元，還是需要申報海外所得，以便讓稅務單位掌握您的所得狀況，避免日後產生稅務問題。
| 項目 | 說明 |
|---|---|
| 免計入所得門檻 | 新台幣100萬元 |
| 適用對象 | 申報戶全年海外所得未達100萬元者 |
| 免稅情況 | 海外所得不計入基本所得額，無需繳納所得稅 |
| 申報義務 | 即使海外所得未達100萬元，仍需申報海外所得 |
| 注意事項 |
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海外所得免稅大解析：100萬元以下不用扣稅
許多海外投資朋友可能都會有這樣的疑惑：我的海外所得到底要怎麼申報？要繳多少稅？ 其實，台灣對於海外所得的課稅制度相對友善，只要您的海外所得符合以下條件，就能享有免稅優惠：
100萬元以下免計入所得，輕鬆省稅！
根據台灣稅法規定，申報戶全年海外所得未達新台幣100萬元者，其海外所得無須計入基本所得額，不用繳納稅金。也就是說，只要您的海外所得在100萬元以下，即使您有多筆海外投資的收入，也無需將這些所得納入台灣的年度所得稅申報。
舉例來說，您在海外的股票投資獲利為50萬元，海外房地產租金收入為30萬元，兩者合計80萬元，都低於100萬元門檻，則您不用將這80萬元的海外所得計入台灣的年度所得稅申報。
別忘了，其他稅務申報事項
需要注意的是，即使海外所得未達100萬元，您仍然需要進行以下相關稅務申報事項：
- 申報海外所得：即使海外所得未達100萬元，您也必須在年度綜合所得稅申報時，將海外所得申報至財政部。
- 繳納利息稅：海外所得的利息收入，即使未達100萬元，也必須依照台灣的稅法規定繳納利息稅。
- 其他稅務規定：根據不同國家與投資標的，可能會有一些特殊的稅務規定，您需要向專業的財務顧問諮詢，以確認自己的海外投資行為是否符合台灣稅法規定。
總結來說，海外所得100萬元以下免計入所得的規定，確實讓許多海外投資族羣受益，但您仍然需要依照台灣稅法規定進行海外所得的申報與繳稅，避免因疏忽而產生罰款。
海外所得多少不用扣稅？結論
總而言之，台灣對於海外所得的課稅制度相對友善，申報戶全年海外所得未達新台幣100萬元者，其海外所得無須計入基本所得額，不用繳納稅金。 這表示，您只要確保您的海外所得在100萬元以下，即使您有多筆海外投資的收入，也不需要將這些所得納入台灣的年度所得稅申報。
然而，這並不代表您完全不需要申報海外所得。即使您的海外所得未達100萬元，您仍然需要在年度綜合所得稅申報時，將海外所得申報至財政部，並依照台灣的稅法規定繳納利息稅。 此外，您也需要根據不同的國家與投資標的，確認是否有其他特殊的稅務規定。
如果您對於海外所得的稅務規定有任何疑問，建議您諮詢專業的財務顧問，以獲得更精準的稅務規劃建議，幫助您有效降低稅務負擔，並保障您的財務利益。
海外所得多少不用扣稅？ 常見問題快速FAQ
1. 海外所得未達100萬元，就完全不用繳稅嗎？
不一定。雖然海外所得未達100萬元可以免計入基本所得額，但如果您的個人基本所得額超過670萬元，您仍然需要繳納基本稅額。
2. 海外所得超過100萬元，但未超過670萬元，是否就不用繳稅？
海外所得超過100萬元，會計入基本所得額，但如果您的個人基本所得額未超過670萬元，您就不需要繳納基本稅額。然而，您還是需要繳納海外所得的單獨稅額，也就是依照海外所得的種類和稅率計算的稅金。
3. 海外所得的100萬元門檻是怎麼計算的？
100萬元門檻指的是申報戶全年的海外所得。如果您是與家人共同申報所得稅，只要其中一位成員的海外所得達100萬元，則全戶的海外所得都必須計入基本所得額。
