台灣的綜所稅是家戶申報制，包含納稅義務人、配偶和受扶養家屬。很多人好奇「收入超過多少要繳稅？」，其實免稅門檻並不像想像中高。單身小資族年薪超過42.3萬元(即月薪超過35,250元)，雙薪家庭年薪超過84.6萬元(夫妻每人月薪超過35,250元)就需要繳稅。這篇文章將深入淺出地解析綜所稅申報，並提供實用的報稅懶人包，讓您輕鬆掌握申報技巧，節省稅金！
收入過多少需要繳稅？ 掌握免繳稅門檻
在台灣，每個人都有繳稅的義務，但對於收入較低的民眾來說，可能會好奇：到底要賺多少錢才會需要繳稅呢？其實，台灣的稅務制度設計了一定的免稅門檻，只要收入未超過門檻，就能免繳稅。這對單身小資族、雙薪家庭來說都是好消息，因為可以節省不少稅金，讓荷包更輕鬆。
想要知道自己是否需要繳稅，首先要了解台灣的綜所稅制度。台灣的綜所稅是「家戶申報制」，也就是以家庭為單位進行申報，包含納稅義務人、配偶和受扶養家屬。換句話說，即使是單身，也要依自己的收入申報繳稅。
單身小資族：年薪 42.3 萬元以下免繳稅
單身小資族可以不用繳稅的門檻是：年薪 42.3 萬元以下，也就是說，每月的薪資只要低於 35,250 元，就可以不用繳稅。這個門檻對收入較低的單身族羣來說，是一個可以安心工作的標準。
雙薪家庭：年薪 84.6 萬元以下免繳稅
對於雙薪家庭來說，免稅門檻則會更高一些。只要夫妻兩人的年薪加起來不超過 84.6 萬元，也就是說，每個人月薪只要低於 35,250 元，就能不用繳稅。這個門檻考量到雙薪家庭的共同收入，讓家庭負擔更輕。
需要注意的是，上述的免稅門檻僅限於「綜合所得稅」，如果還有其他需要繳稅的項目，例如房屋稅、地價稅等，還是需要繳納。
想知道更多關於免稅門檻的資訊，可以參考財政部的官方網站，或諮詢財務顧問等專業人士，瞭解自己的申報義務和稅務策略。
單身小資族免繳稅門檻：年薪 42.3 萬元以下
對於單身的小資族而言，瞭解自己的免繳稅門檻至關重要。根據台灣的所得稅法規，只要你的年薪在 42.3 萬元以下，就不需要繳納所得稅。換句話說，只要你的每月收入低於 35,250 元，就能享有免稅的優惠。以下列舉一些單身小資族常見的免稅門檻相關問題：
單身小資族免繳稅門檻計算方式
- 年薪 42.3 萬元以下免繳稅：這是指你的年收入在 42.3 萬元以內，就可以不用繳納所得稅。需要注意的是，這指的是你的總收入，包含薪資、獎金、利息等各種收入項目。
- 計算方式：例如，你的年薪為 30 萬元，則你的年收入低於 42.3 萬元，不需要繳納所得稅。但如果你年薪 45 萬元，則超過免稅門檻，需要繳納所得稅。
單身小資族免繳稅門檻注意事項
- 非薪資收入：除了薪資收入以外，其他收入項目，例如利息收入、租金收入等，也都需要納入計算。如果你有其他收入來源，則需要考慮這些收入項目是否會影響你的整體免稅門檻。
- 免稅額度：台灣的所得稅法規也提供一些免稅額度，例如標準扣除額、薪資所得特別扣除額等。這些額度可以減除你的所得總額，進而影響你的免稅門檻。
- 個人情況：每個單身小資族的個人情況都不一樣，例如年齡、教育程度、身心障礙等等，這些因素都可能影響你的免稅門檻。建議你仔細閱讀所得稅法規，並諮詢財務顧問，以瞭解你的實際免稅門檻。
總之，單身小資族只要年薪 42.3 萬元以下，就可以享受免繳所得稅的優惠。但需要注意的是，這只是基本門檻，實際免稅門檻會受到個人情況的影響，建議你詳細瞭解相關稅務規定，並尋求專業財務顧問的協助。
收入超過多少要繳稅？. Photos provided by unsplash
雙薪家庭免繳稅門檻：年薪 84.6 萬元以下
對於雙薪家庭來說，免繳稅的門檻比單身小資族更高，但計算方式也稍微複雜一些。根據台灣的所得稅制，雙薪家庭的免稅門檻是年薪 84.6 萬元以下，也就是夫妻兩人加總的年收入不超過 84.6 萬元。換句話說，夫妻每人平均月薪不超過 35,250 元，就能享受免繳稅的福利。
舉例來說，若夫妻兩人年收入分別為 400 萬元和 450 萬元，總收入為 850 萬元，則超過免稅門檻，需要申報繳稅。但若兩人年收入分別為 300 萬元和 500 萬元，總收入為 800 萬元，則未超過免稅門檻，可以免繳稅。
需要注意的是，這只是基本的免稅門檻，並未考慮其他因素，例如：
- 房屋貸款利息：若有房屋貸款，可以抵減部分所得稅。
- 子女教育支出：若有未成年子女，可以依法申報子女教育支出，減免部分所得稅。
- 保險費：若有繳納人身保險或房屋保險，可以抵減部分所得稅。
- 捐款：若有捐款給公益團體，可以抵減部分所得稅。
因此，即使雙薪家庭的總收入超過 84.6 萬元，也可能因為這些因素而享有免繳稅或減稅的優惠。建議您諮詢專業的財務顧問，瞭解您實際的稅務狀況，並規劃最有利的稅務策略。
| 項目 | 說明 |
|---|---|
| 免稅門檻 | 年薪 84.6 萬元以下（夫妻兩人加總年收入） |
| 平均月薪 | 夫妻每人平均月薪不超過 35,250 元 |
| 其他因素 |
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綜所稅免稅門檻疑問解惑：收入超過多少要繳稅？
瞭解綜所稅免稅門檻是每位納稅人都該掌握的知識。雖然台灣有免稅門檻，但許多人對於計算方式和實際應繳稅款仍感到困惑。以下將針對常見問題進行解析，幫助您更清楚地瞭解個人所得稅申報。
常見疑問一：超過免稅門檻就一定需要繳稅嗎？
不一定！即使收入超過免稅門檻，也可能因為以下因素而免繳稅：
- 符合其他免稅條件：例如，年滿 65 歲的老人、身心障礙者等，都可能享有免稅優惠。
- 扣除額抵減：除了標準扣除額外，還有許多扣除項目，如薪資所得扣除額、房屋租金扣除額、儲蓄險保費扣除額等，可以抵減應繳稅款。甚至，有些情況下，扣除額可能超過您的所得稅，導致您不用繳稅。
常見疑問二：如何計算我的實際應繳稅款？
以下為計算個人所得稅的簡易步驟：
- 計算總所得：將所有收入加總，包含薪資、獎金、利息、租金等。
- 扣除相關扣除額：包括標準扣除額、薪資所得扣除額、房屋租金扣除額、儲蓄險保費扣除額等。
- 計算課稅所得：總所得減去各項扣除額後，即為課稅所得。
- 依據稅率計算應繳稅額：依據課稅所得級距，計算應繳稅款。
實際上，計算個人所得稅的步驟較為複雜，包含許多特殊情況和注意事項，建議您諮詢財務專業人士，協助您準確計算應繳稅額，並規劃最有利的稅務策略。
常見疑問三：我應該如何準備所得稅申報？
以下為準備所得稅申報的步驟：
- 收集所有收入證明：包括薪資單、獎金單、利息單、租金收據等。
- 整理所有扣除額證明：包含房屋租賃契約、儲蓄險保單等。
- 利用線上申報系統：透過網路申報系統，快速且方便地完成申報程序。
- 確認申報資料正確性：仔細檢查申報資料，避免錯誤造成罰款。
綜所稅的申報並不複雜，但需要您仔細瞭解相關規定和流程，才能正確申報並避免罰款。如果您有任何疑問，可以隨時諮詢財務專業人士，獲得更完整的解答和協助。
收入超過多少要繳稅？結論
瞭解收入超過多少要繳稅，是每個納稅人應具備的基本知識。台灣的綜所稅免稅門檻，為單身小資族年薪 42.3 萬元以下，雙薪家庭年薪 84.6 萬元以下。但這僅是基本的免稅門檻，實際上，個人情況、扣除額、其他收入項目等因素都會影響應繳稅額。若想準確掌握自己的稅務狀況，建議您仔細閱讀相關法規，或尋求專業財務顧問的協助，規劃最有利的稅務策略，避免繳納不必要的稅款。
收入超過多少要繳稅？ 常見問題快速FAQ
Q1：單身小資族年薪多少免稅？
單身小資族年薪 42.3 萬元以下，即月薪低於 35,250 元，可以不用繳稅。
Q2：雙薪家庭年薪多少免稅？
雙薪家庭夫妻兩人年薪加總 84.6 萬元以下，即每人月薪低於 35,250 元，可以不用繳稅。
Q3：超過免稅門檻就一定要繳稅嗎？
不一定！即使收入超過免稅門檻，也可能因為扣除額抵減、符合其他免稅條件等因素而免繳稅。建議諮詢財務專業人士，以瞭解個人實際應繳稅款。
