想知道 收入超過多少要繳稅 嗎？對於剛踏入職場的年輕上班族來說，了解稅務知識非常重要！台灣的綜合所得稅採取家戶申報制，也就是說你和家人一起申報。如果你是單身小資族，年薪 42.3 萬元以下（月薪低於 35,250 元）就可以不用繳稅；而雙薪家庭則是可以年薪 84.6 萬元以下（夫妻每人月薪 35,250 元）免繳稅。
瞭解稅務免稅門檻
步入職場後，除了努力工作，也需要開始學習管理自己的財務，其中最重要的是瞭解稅務制度，避免繳稅時手忙腳亂。很多年輕上班族剛開始工作時，對稅務概念比較陌生，常會疑惑：「到底要賺多少錢才需要繳稅呢？」其實台灣的稅務制度相對簡單，只要瞭解免稅門檻，就能輕鬆掌握自己的繳稅責任。
台灣實施綜合所得稅，也就是將個人和家人所得加總後，一起申報計算稅負。而根據稅法規定，每個納稅義務人都有免稅額度，只要收入未超過免稅額度，就不需要繳稅。
單身族群免稅門檻：
- 年薪 42.3 萬元以下 (月薪 35,250 元以下) 不需繳稅。
- 若超過免稅門檻，則會依據累進稅率繳納所得稅，例如年薪 50 萬元，需要繳納的稅金約為 1,800 元。
雙薪家庭免稅門檻：
- 夫妻年薪 84.6 萬元以下 (夫妻每人月薪 35,250 元以下) 不需繳稅。
- 若超過免稅門檻，則夫妻需依據總收入計算繳納的稅金。
除了基本的免稅額度，還有其他可以減免的項目，例如：
- 身心障礙者免稅額：身心障礙者可以享有額外的免稅額度，減輕負擔。
- 儲蓄險/壽險的保險費：部分保險費可以列舉扣除，減輕繳稅負擔。
- 房貸利息：房貸利息可以列舉扣除，減輕繳稅負擔。
建議年輕上班族們可以利用國稅局提供的線上試算系統，瞭解自己的實際繳稅金額，並掌握相關資訊，做好財務規劃，避免繳稅時措手不及。
年收多少需要開始繳稅？
對於剛踏入職場的年輕上班族來說，瞭解稅務規則，尤其是年收多少需要開始繳稅，是非常重要的。台灣的稅務制度看似複雜，但其實只要掌握幾個關鍵概念，就能輕鬆理清。以下就針對年輕上班族最常遇到的疑問，進行詳細說明：
單身小資族：
- 年薪 42.3 萬元以下，也就是月薪低於 35,250 元，可以不用繳稅。
- 年薪超過 42.3 萬元，就要開始繳稅，但可以依照稅率計算後，扣除標準扣除額、薪資所得特別扣除額、以及其他符合條件的扣除額後，再繳納稅款。
雙薪家庭：
- 年薪 84.6 萬元以下，也就是夫妻每人月薪 35,250 元，可以不用繳稅。
- 年薪超過 84.6 萬元，就要開始繳稅，同樣可以依照稅率計算後，扣除標準扣除額、薪資所得特別扣除額、以及其他符合條件的扣除額後，再繳納稅款。
- 另外，雙薪家庭也可以選擇「夫妻合併申報」或「分別申報」的方式，申報方式會影響到應繳稅款，建議根據自身情況選擇最有利的方式。
除了上述基本資訊，年輕上班族還需要了解以下幾點：
- 免稅額度： 台灣的個人所得稅有免稅額，目前為 18.2 萬元，也就是說，即使年收入超過 42.3 萬元，只要扣除免稅額後，實際應課稅所得低於 24.1 萬元，一樣可以不用繳稅。
- 扣除額：除了免稅額，還有一些扣除額可以抵減應納稅額，例如標準扣除額、薪資所得特別扣除額、房屋稅、房屋貸款利息等，都能幫助你節省稅金。
- 稅率計算： 台灣的個人所得稅採用累進稅率制，也就是說，收入越高，稅率也越高。建議可以善用稅務計算工具，瞭解自己的應繳稅額，做好財務規劃。
- 申報方式：台灣的所得稅申報採「家戶申報制」，也就是說，你和你的家人一起申報。因此，可以選擇自己申報，或是委託代辦單位進行申報。
瞭解年收多少需要開始繳稅，只是第一步。建議年輕上班族可以多加學習相關稅務知識，並且積極運用稅務工具和資訊，掌握財務規劃主動權，讓你的財富更穩定成長！
收入超過多少要繳稅？. Photos provided by unsplash
免稅門檻大解析：收入達多少才須報稅？
想要知道自己年收入達到多少需要開始繳稅？先來瞭解台灣的稅制吧！ 台灣的所得稅採「綜合所得稅」制，也就是將個人及家庭所有收入都算在一起，並依照不同的稅率來計算繳稅金額。其中，最常被討論的，就是「免稅門檻」了。免稅門檻指的是每年收入可以不用繳稅的最低金額，超過這個門檻就要開始繳稅。
一、個人免稅額：
每個人都有基本的免稅額，這代表個人即使有收入，只要不超過免稅額，就不需要繳稅。
- 單身：目前的個人免稅額是 84,000 元。也就是說，如果你單身，且每年收入低於 84,000 元，就不用繳稅。
- 結婚：結婚的人，每人有 84,000 元 的免稅額，也就是夫妻兩人合計有 168,000 元 的免稅額。
除了個人免稅額之外，還有其他可以減免的項目，例如：
- 標準扣除額：單身者 12 萬元，結婚者 24 萬元
- 薪資所得扣除額：總收入 20% 內的扣除額
- 儲蓄投資扣除額：上限 27 萬元
- 房屋貸款利息扣除額：最高 300 萬元
- 教育學費扣除額：上限 25 萬元
二、綜所稅免稅門檻：
綜合所得稅的免稅門檻，指的是個人和家庭的總收入。
目前單身者的綜所稅免稅門檻是 42.3 萬元，也就是說，如果你單身，且每年收入低於 42.3 萬元，就不用繳稅。
結婚的夫妻，兩個人的總收入低於 84.6 萬元，就不用繳稅。
這些金額包含了個人免稅額、標準扣除額和其他扣除額。
三、稅率計算：
一旦收入超過了免稅門檻，就要依據稅率計算繳納的稅金。
目前台灣的綜合所得稅稅率分為 5 級：
- 5%：年收入 42.3 萬元以下
- 12%：年收入 42.3 萬元至 84.6 萬元之間
- 20%：年收入 84.6 萬元至 169.2 萬元之間
- 30%：年收入 169.2 萬元至 2,708 萬元之間
- 40%：年收入 2,708 萬元以上
舉例來說，如果你單身的年收入是 50 萬元，那麼你需要繳納的稅金是：
(50 萬元 – 42.3 萬元) 12% = 9,240 元
也就是說，你會被課徵 12% 的稅率，需要繳納 9,240 元的稅金。
四、線上報稅工具：
現在越來越多人選擇線上報稅，不僅方便快速，還可以避免人潮擁擠，同時也能透過線上工具快速瞭解自己的稅務狀況。
如果你想要更瞭解自己的稅務狀況，建議可以多加利用政府提供的線上報稅工具，例如：
- 財政部稅務入口網：https://www.etax.nat.gov.tw/
- 網路報稅軟體：https://www.etax.nat.gov.tw/etwmain/web/ETW0001
這些工具可以協助你計算稅金、申報稅務，甚至還可以查詢相關的稅務資訊。
| 項目 | 說明 |
|---|---|
| 個人免稅額 |
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| 其他扣除額 |
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| 綜所稅免稅門檻 |
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| 稅率計算 |
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| 線上報稅工具 |
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收入超過多少要繳稅？看懂綜所稅免稅門檻
瞭解稅務免稅門檻是每個上班族都應該知道的知識，它能幫助你掌握自己的財務狀況，並做出明智的理財決策。在台灣，個人所得稅的計算是以「綜合所得稅」為主，也就是將你所有收入來源，例如薪資、利息、租金等，加總起來計算所得稅。但別擔心，並非所有收入都需要繳稅，政府為了鼓勵低收入戶，特別設立了「免稅門檻」，只要你的年收入低於這個門檻，就可以不用繳納所得稅。
什麼是綜所稅免稅門檻？
綜所稅免稅門檻指的是，個人在一年內，可以不用繳納所得稅的收入上限。這個門檻會根據你的個人狀況而有所不同，例如你是單身還是已婚，有沒有扶養親屬等。
單身與已婚的免稅門檻差異
- 單身： 年收入低於 42.3 萬元（月薪約 35,250 元），可以免繳綜所稅。
- 已婚： 夫妻兩人年收入合計低於 84.6 萬元（夫妻每人月薪約 35,250 元），可以免繳綜所稅。
免稅門檻的計算方式
免稅門檻的計算方式比較複雜，除了基本免稅額外，還有許多額外的扣除額可以抵減你的課稅所得。以下列舉一些主要的扣除額：
- 標準扣除額： 每人每年 12 萬元
- 薪資所得特別扣除額： 每人每年 20 萬元
- 身心障礙者扣除額： 依身心障礙程度不同，每年最高 20 萬元
- 儲蓄投資特別扣除額： 最高每年 27 萬元
- 房屋稅、地價稅及房屋租金特別扣除額： 依實際繳納金額或租金金額計算
- 子女教育、扶養親屬扣除額： 依子女或扶養親屬人數及年齡計算
想要更精準地瞭解自己的免稅門檻，建議你使用稅務試算軟體，輸入你的個人資料，就能算出你實際應繳納的稅額。
收入超過多少要繳稅？結論
瞭解收入超過多少要繳稅是每個上班族必備的財務知識，透過掌握免稅門檻和相關扣除額，能有效控管自己的財務狀況，避免繳稅時措手不及。 除了本文提到的單身和雙薪家庭免稅門檻，還需注意個人的實際狀況，像是身心障礙者、扶養親屬等，都會影響到免稅門檻的計算。建議多加利用政府提供的線上試算系統，輸入個人資料就能快速得知自己的實際應繳稅額，以便更精準地進行財務規劃。
記住，掌握稅務知識不僅能幫助你節省稅金，還能有效提升財務管理能力。 不論你是剛踏入職場的新鮮人，還是擁有豐富經驗的上班族，持續學習稅務資訊，都能讓你的財富之路更加順暢！
收入超過多少要繳稅？ 常見問題快速FAQ
1. 請問單身年薪 42.3 萬元以下，真的完全不用繳稅嗎？
基本上是的，單身年薪 42.3 萬元以下，可以免繳綜所稅。但需要留意的是，這指的是「應納稅所得額」，也就是扣除免稅額、標準扣除額、薪資所得特別扣除額，以及其他符合條件的扣除額之後的金額。
例如，雖然你的年薪低於 42.3 萬元，但你可能需要繳納其他稅款，像是房屋稅、地價稅等。因此，建議你可以透過稅務試算系統，更精準地計算自己的繳稅狀況。
2. 已婚夫妻兩個人年薪加起來超過 84.6 萬元，就一定需要繳稅嗎？
不一定，因為除了年收入之外，還需要考慮其他扣除額的影響。例如，夫妻兩人可能可以扣除房屋貸款利息、子女教育等扣除額，這些扣除額都有可能減輕你的稅負。建議你可以使用稅務試算系統，輸入你們夫妻的收入和相關扣除額，就能更精確地計算你們的實際應繳稅額。
3. 如果我想要降低繳稅，有哪些方法呢？
降低繳稅的方法有很多，例如：
善用各種扣除額：例如標準扣除額、薪資所得特別扣除額、房屋貸款利息扣除額、儲蓄投資扣除額等，都可以減少你的應納稅所得額。
規劃財務支出：例如將部分收入用於投資，可以享受投資抵減稅額。
選擇合適的申報方式：例如夫妻合併申報或分別申報，會影響到應繳稅款，建議你根據自身的狀況選擇最有利的方式。
想要更瞭解如何節稅，建議你可以諮詢專業的財務顧問，他們可以根據你的個人情況，提供最適合你的節稅方案。
