五月份報稅季即將到來，不少單身朋友開始好奇：「如何知道自己要不要報稅？」根據國稅局最新資料，今年單身族免稅門檻為42.3萬元，只要年薪未達這個金額，就不用繳稅！ 如果想知道更詳細的報稅資訊，例如申報綜合所得稅的流程和哪些人需要報稅，可以參考財政部國稅局臉書上的懶人包，裡面有許多圖文並茂的內容，讓你輕鬆掌握報稅重點！
如何確認報稅義務？
在台灣，年滿 20 歲的公民，只要符合以下條件，就需要辦理報稅，也就是說，您可能需要繳稅喔！
1. 有所得收入
只要您在過去年度有「所得」，就需要辦理報稅。 所得包含了各種形式的收入，例如：
- 薪資所得： 來自於工作或服務的收入，例如薪水、獎金、年終獎金等。
- 利息所得： 從存款或債券等投資所獲得的利息收入。
- 租金所得： 從出租房屋、土地等不動產所獲得的租金收入。
- 股利所得： 從投資股票或基金所獲得的股利收入。
- 其他所得： 其他各種形式的收入，例如獎金、保險金、退休金等。
需要注意的是，就算您有收入，但金額在免稅門檻內，還是不用繳稅的。至於今年單身者的免稅門檻是多少，請參考後面的段落。
2. 符合其他特殊條件
除了所得之外，有些情況即使沒有所得，也需要辦理報稅，例如：
- 有未成年子女： 即使沒有工作收入，只要有未滿 20 歲的未成年子女，需要為孩子申報扶養。
- 有配偶： 即使沒有工作收入，只要有配偶，且配偶的收入超過免稅門檻，就需要辦理報稅，並申報為配偶申報扶養。
- 有房屋、土地： 即使沒有工作收入，只要有房屋、土地等不動產，且有相關的租金或其他收入，也需要辦理報稅。
如果您不確定自己是否需要辦理報稅，可以參考國稅局提供的「報稅義務說明」，或者直接致電國稅局詢問。 國稅局的網站上有許多報稅的相關資訊，您可以透過網頁、手機 APP 或電話的方式，瞭解自己的報稅義務。
記住，早點瞭解自己的報稅義務，才能避免稅務上的問題，也才能更有效地規劃自己的財務。
免稅門檻是什麼？今年單身族必知
免稅門檻是財政部國稅局根據個人所得稅法規定，設定的一個免稅標準。簡單來說，就是年所得未超過這個門檻的單身人士，就不用繳納個人所得稅。這個門檻每年都會根據經濟狀況和稅收政策調整，因此單身族必須每年確認最新的免稅門檻是多少，才能知道自己是否需要報稅。
今年 (2023年) 單身族的免稅門檻是 42.3萬元，也就是說，你的年收入如果低於42.3萬元，就可以免繳個人所得稅。這個數字包含了各種收入，例如薪資、獎金、利息、租金收入等等。
如何計算你的年收入是否超過免稅門檻？
想要知道自己需不需要繳稅，可以先計算自己的年收入是否超過免稅門檻。以下列舉幾個常見的收入來源，你可以根據自己的情況計算：
- 薪資收入： 你的年薪總額，包括月薪、年終獎金、分紅等。
- 利息收入： 你在銀行的存款利息、債券利息等等。
- 租金收入： 你出租房屋或店面所獲得的租金收入。
- 其他收入： 包含股票投資獲利、房屋出售獲利等等。
計算完所有收入後，將所有收入加總，如果總金額低於42.3萬元，就可以免繳個人所得稅。如果超過42.3萬元，則必須依照個人所得稅法規定申報繳稅。
需要注意的是，免稅門檻只是一個基本的標準。有些單身族可能會因為其他因素而需要繳稅，例如：
- 擁有海外收入： 如果你在海外有收入，即使你的台灣年收入低於免稅門檻，也可能需要繳納所得稅。
- 擁有不動產： 如果你擁有不動產，即使你沒有租賃收入，也可能需要繳納房屋稅。
- 其他特殊情況： 其他特殊情況，例如收到遺產或贈與，也可能需要繳稅。
因此，建議單身族除了參考免稅門檻外，也應該諮詢專業的財務顧問，瞭解自己的情況是否需要繳稅。
如何知道自己要不要報稅？. Photos provided by unsplash
如何查詢報稅義務？
如果你不確定自己是否需要繳稅，可以透過以下方法查詢：
1. 財政部稅務入口網
財政部稅務入口網提供線上查詢報稅義務的功能，您可以輸入您的身分證字號、出生年月日和手機號碼，就能查詢您是否有報稅義務，並確認您的免稅額度。除此之外，網站上也提供許多報稅相關資訊，例如申報所得稅的流程、各項扣除額的計算方式等等，是瞭解報稅資訊的好去處。
2. 國稅局官方網站
國稅局的官方網站也有提供線上查詢報稅義務的服務，您可以透過網頁上的「線上服務」功能，查詢您的報稅義務。此外，國稅局官方網站上也提供許多報稅相關文件下載，例如報稅表格、填寫說明等等，方便您進行報稅準備。
3. 電話查詢
如果您不熟悉線上查詢操作，也可以撥打國稅局的免付費電話 0800-000-321 進行查詢。國稅局的服務人員會根據您的資訊，提供您相關的報稅資訊。
4. 親自前往國稅局
如果您需要更詳細的報稅說明，可以親自前往國稅局洽詢。國稅局的服務人員會根據您的需求，提供您更詳細的報稅資訊和協助。
無論您選擇哪種方式查詢，建議您盡早確認您的報稅義務，並準備好相關資料，以便順利完成報稅作業。
| 查詢方式 | 說明 |
|---|---|
| 財政部稅務入口網 | 提供線上查詢報稅義務的功能，輸入您的身分證字號、出生年月日和手機號碼，即可查詢報稅義務和免稅額度。 |
| 國稅局官方網站 | 提供線上查詢報稅義務的服務，並提供報稅相關文件下載。 |
| 電話查詢 | 撥打國稅局免付費電話 0800-000-321 進行查詢，服務人員會提供報稅資訊。 |
| 親自前往國稅局 | 洽詢國稅局服務人員，獲得更詳細的報稅資訊和協助。 |
如何查詢我要不要報稅？
想知道自己是否需要報稅，除了瞭解免稅門檻外，還有其他更確切的查詢方式。以下提供幾種方法，讓您可以輕鬆確認是否需要進行報稅：
1. 利用國稅局線上服務查詢
國稅局提供多項線上服務，其中「自然人憑證」和「健保卡」都可以作為線上查詢的工具。您只需登入國稅局網站，輸入相關資訊，即可查詢個人所得稅的申報義務。此外，您也可以透過國稅局的線上申報系統，進行所得稅的申報，省去許多繁雜的流程。
2. 撥打國稅局免付費專線
如果無法透過線上服務查詢，您也可以撥打國稅局的免付費專線，由專業客服人員為您解答疑問。國稅局專線服務時間為週一至週五，上午8點至下午5點，您可以利用電話詢問相關問題，例如：
- 是否需要報稅？
- 報稅期限？
- 報稅方式？
- 其他稅務相關問題。
國稅局專線會根據您的情況，提供最合適的資訊和協助。建議您在撥打電話前，先準備好個人相關資訊，例如身分證字號、年度等，方便客服人員快速確認您的申報義務。
3. 尋求專業財稅顧問協助
如果您對於報稅流程感到困惑，或者有更複雜的稅務問題，建議您尋求專業財稅顧問的協助。財稅顧問擁有豐富的經驗和專業知識，可以為您提供客製化的稅務規劃和諮詢服務，讓您安心完成報稅程序。
小提醒：早點確認自己的報稅義務，可以讓您掌握充足的時間準備相關資料，並選擇適合的報稅方式。如果您有任何疑問，請盡快透過上述管道查詢，避免錯過報稅期限或產生不必要的稅務問題。
如何知道自己要不要報稅？結論
如何知道自己要不要報稅？其實並不難！掌握免稅門檻、瞭解相關條件，就能輕鬆判斷自己是否需要報稅。如果還不確定，可以透過線上服務、電話諮詢或親自前往國稅局，獲得最準確的資訊。記得，早點確認報稅義務，才能更有效率地規劃財務，避免錯過報稅期限或產生不必要的稅務問題。
除了以上資訊，建議您定期關注國稅局網站或官方臉書，掌握最新的報稅資訊和相關公告，才能輕鬆應對每年的報稅季！
如何知道自己要不要報稅？ 常見問題快速FAQ
請問單身族免稅門檻是多少？
根據國稅局最新資料，今年單身族免稅門檻為42.3萬元，只要年薪未達這個金額，就不用繳稅！
我沒有工作收入，需要報稅嗎？
即使沒有工作收入，只要您有未滿 20 歲的未成年子女，需要為孩子申報扶養；或是有配偶，且配偶的收入超過免稅門檻，就需要辦理報稅，並申報為配偶申報扶養；或是有房屋、土地等不動產，且有相關的租金或其他收入，也需要辦理報稅。
報稅期限是什麼時候？
五月份為個人所得稅申報期限，請留意國稅局公告的具體時間。
