想知道自己要賺多少才不用繳稅嗎？台灣的所得稅是家戶申報制，會根據家庭成員的收入來計算繳稅金額。單身小資族年薪在42.3 萬元以下，也就是月薪低於35,250 元，就不需要繳稅。而雙薪家庭則是以夫妻每人年薪42.3 萬元，總收入84.6 萬元以下為免稅門檻。當然，實際的繳稅金額還會受到受扶養家屬、扣除額和免稅額等因素的影響，想要更精準了解自己的稅務狀況，建議諮詢專業的財務顧問。
其他影響繳稅金額的因素
除了基本免稅門檻之外，以下因素也會影響您的繳稅金額：
1. 受扶養家屬
受扶養家屬會影響您的免稅額，每位受扶養家屬可以增加免稅額。
受扶養家屬包括：配偶、直系血親尊親屬（父母）、直系血親卑親屬（子女）、兄弟姊妹、祖父母、孫子女。
符合受扶養家屬資格的條件包括：未滿20歲或年滿70歲、無謀生能力或身心障礙者、所得在免稅額以下。
2. 扣除額
扣除額是指依法可以從所得中扣除的金額，像是：
標準扣除額：每人每年可以扣除新台幣12萬元。
個人綜合所得稅扣除額：包含房屋租金、房屋貸款利息、醫藥費、教育學費、保險費、捐贈等，詳細項目與金額請參考財政部公佈的稅法規定。
特別扣除額：包含身心障礙者、幼兒學費、托育費用、災害損失等。
3. 免稅額
免稅額是指不需繳稅的金額，目前每人每年新台幣8.4萬元。
免稅額會因受扶養家屬而有所增加，例如有配偶，免稅額則增加為新台幣16.8萬元。
4. 薪資所得
薪資所得指的是您從工作中獲得的收入，包括薪水、獎金、加班費等。
薪資所得的計算方式會影響您的繳稅金額，例如：
薪資所得稅的計算方式：通常以累進稅率方式計算，隨著收入增加，稅率也會逐漸提高。
薪資所得的扣除項目：包括勞保費、健保費、所得稅等。
5. 其他所得
其他所得指的是除了薪資所得以外的收入，例如：
利息所得：銀行存款利息。
股利所得：股票分紅。
租金所得：出租房屋或土地的收入。
財產交易所得：出售股票、房屋或土地所賺取的差價。
6. 財產稅
財產稅包含房屋稅、土地稅、遺產稅、贈與稅等。
財產稅的計算方式會依據財產種類、價值以及其他相關因素而有所不同。
7. 其他稅
其他稅包含營業稅、貨物稅、菸酒稅、娛樂稅等。
其他稅的計算方式會依據不同的稅目而有所不同。
8. 稅務申報
您需要依法申報您的所得稅，並且繳納應繳稅款。
稅務申報的時程、方式以及注意事項請參考財政部公佈的稅法規定。
9. 稅務諮詢
稅務申報程序複雜，建議您諮詢專業的會計師或稅務專家，以瞭解最新的稅務規定，以及如何節稅。
請注意： 以上只是影響繳稅金額的幾個主要因素，實際繳稅金額可能還會受到其他因素影響。建議您諮詢專業人士，以獲得更精確的稅務建議。
瞭解你的免稅額
除了上述的基本免稅門檻，你還需要了解自己的免稅額，才能更精準地計算你的實際繳稅金額。免稅額指的是政府為減輕人民負擔而提供的稅務優惠，每年都會依照當年度的物價等因素進行調整。簡單來說，免稅額就是政府給你的一筆「免稅金」，你可以直接從你的應納稅所得中扣除。目前個人基本免稅額為新台幣 88,000 元，也就是說，你可以在你的所得中扣除 88,000 元，再計算你的應繳稅款。
然而，免稅額並不只有「基本免稅額」一種，以下列舉幾種常見的免稅額，可以幫助你更深入瞭解你的稅務狀況：
常見免稅額
- 基本免稅額：每人每年新台幣 88,000 元，屬於個人所得稅的免稅額。
- 標準扣除額：每人每年新台幣 120,000 元，屬於個人所得稅的免稅額，適用於不想申報「列舉扣除額」的納稅人。
- 列舉扣除額：包含房屋稅、地價稅、房屋貸款利息、房屋租金、保險費、捐款、子女教育、身心障礙子女、父母親、撫養親屬等項目，根據實際支出的證明進行申報。
- 特別扣除額：針對特定身份的納稅人提供額外的免稅額，像是身心障礙者、獨力撫養子女等。
想要更詳細瞭解你的免稅額，可以參考稅務機關的官方網站或諮詢專業的會計師或財務規劃師，他們可以根據你的個人狀況提供更精確的建議。
多少收入不用繳稅？. Photos provided by unsplash
瞭解您的免稅門檻：單身、雙薪家庭的免稅額
除了基本的年收入門檻外，免稅額也是影響您繳稅金額的重要因素。免稅額指的是政府為了減輕人民負擔，而給予的免稅金額。台灣的免稅額會根據您的身分、年齡和狀況而有所不同，以下將針對單身小資族和雙薪家庭分別說明：
單身小資族
- 基本免稅額： 標準扣除額為 92,000 元，若單身小資族年收入低於 92,000 元，則不用繳稅。
- 特殊免稅額： 若您符合特定條件，例如身心障礙者、年滿 65 歲以上或年滿 70 歲以上，則可以享受額外的免稅額。例如身心障礙者可以享有 84,000 元的免稅額，年滿 65 歲以上者可以享有 12,000 元的免稅額，年滿 70 歲以上者可以享有 20,000 元的免稅額。
雙薪家庭
雙薪家庭的免稅額計算方式會更加複雜，需根據夫妻雙方各自的收入、年齡和狀況進行計算。例如，若夫妻雙方皆為單身，則分別享有各自的免稅額。若其中一方有受扶養的家屬，則可以享有更多的免稅額。
以下舉例說明：假設夫妻雙方皆年滿 65 歲以上，且沒有受扶養家屬，則每人可以享有 92,000 元的標準扣除額和 12,000 元的免稅額，共計 104,000 元。夫妻合計的免稅額為 208,000 元。
若其中一方有受扶養的小孩，則可以享有額外的免稅額。例如，若其中一方有 2 個未滿 20 歲的受扶養小孩，則可以享有 2 個小孩的免稅額，每個小孩的免稅額為 12,000 元，合計 24,000 元的免稅額。
需要注意的是，免稅額會隨著每年稅法修訂而有所調整，建議您隨時關注最新資訊，確保自己能享有最優惠的免稅額。
| 類別 | 免稅額項目 | 金額 | 說明 |
|---|---|---|---|
| 單身小資族 | 基本免稅額 (標準扣除額) | 92,000 元 | 年收入低於 92,000 元，則不用繳稅。 |
| 特殊免稅額 | 依條件不同而有所差異 | 例如身心障礙者可享有 84,000 元，年滿 65 歲以上者可享有 12,000 元，年滿 70 歲以上者可享有 20,000 元。 | |
| 雙薪家庭 | 標準扣除額 | 92,000 元/人 | 夫妻雙方皆為單身，則分別享有各自的免稅額。 |
| 特殊免稅額 (年滿 65 歲以上) | 12,000 元/人 | 若夫妻雙方皆年滿 65 歲以上，則每人可享有 12,000 元的免稅額。 | |
| 受扶養家屬免稅額 | 12,000 元/人 | 若有受扶養的小孩，則可享有額外的免稅額，每個小孩的免稅額為 12,000 元。 |
多少收入免稅？不同身分、不同門檻一次搞懂
除了基本免稅門檻外，還有一些因素會影響你的繳稅金額，像是受扶養家屬、扣除額和免稅額。
一、受扶養家屬
配偶：只要符合以下條件，就可以列報配偶為受扶養家屬，並且適用標準扣除額12萬元。
配偶全年所得額未超過20.8萬元。
配偶未申報綜合所得稅。
配偶未被他人列報為受扶養家屬。
直系親屬：包括父母、祖父母、子女、孫子女，只要符合以下條件，就可以列報為受扶養家屬，並且適用標準扣除額12萬元。
全年所得額未超過20.8萬元。
未申報綜合所得稅。
未被他人列報為受扶養家屬。
其他親屬：包括兄弟姊妹、伯叔姑舅姨等，但需要符合以下條件：
年齡未滿70歲，且全年所得額未超過20.8萬元。
未申報綜合所得稅。
未被他人列報為受扶養家屬。
與納稅義務人共同居住。
納稅義務人負擔主要生活費用。
二、扣除額
除了標準扣除額，還有其他扣除額可以讓你減輕稅負，例如：
個人綜合所得稅扣除額：
身心障礙特別扣除額：身心障礙者可依照身心障礙等級申請扣除，金額分別為12.8萬元、9.6萬元、6.4萬元。
儲蓄投資特別扣除額：依納稅年度的不同，扣除金額上限也會有差異。
房屋貸款利息特別扣除額：依照房屋貸款金額和貸款利率計算。
保險費特別扣除額：依照保險金額和繳費期間計算。
教育學費特別扣除額：依納稅義務人本人或受扶養親屬的教育程度和繳費金額計算。
捐贈支出特別扣除額：依捐贈金額和捐贈對象計算。
其他扣除額：
薪資所得扣除額：依薪資所得總額計算。
執行業務所得扣除額：依執行業務所得總額計算。
租金所得扣除額：依房屋租金收入計算。
利息所得扣除額：依利息收入總額計算。
股利所得扣除額：依股利收入總額計算。
三、免稅額
每個人都有免稅額，這是政府提供給每個納稅人的基本減稅額度。目前單身免稅額為8.4萬元，夫妻免稅額為16.8萬元。
四、總結
想要了解自己的免稅額，可以參考以下步驟：
1. 瞭解您的個人基本免稅額：單身人士8.4萬元，夫妻16.8萬元。
2. 計算您的受扶養家屬人數，每位受扶養家屬可享有12萬元的標準扣除額。
3. 檢視您是否符合其他扣除額的條件，例如房屋貸款利息、教育學費、身心障礙等。
4. 將所有扣除額加總後，再減去您的個人免稅額，即可計算出您的實際應稅所得。
透過以上步驟，您可以更清楚地掌握您的稅務狀況，並掌握節稅的最佳策略。建議您參考財政部稅務入口網的資訊，或諮詢專業的會計師或財務規劃師，獲得更精確的個人化稅務建議。
多少收入不用繳稅？結論
想知道自己多少收入不用繳稅？本文詳細分析了台灣的所得稅申報制度，包含單身小資族和雙薪家庭的免稅門檻，以及受扶養家屬、扣除額和免稅額等因素。
總而言之，單身小資族年薪42.3萬元以下 (月薪低於35,250元) 就不用繳稅，雙薪家庭夫妻每人年薪42.3萬元 (月薪低於35,250元)，總收入84.6萬元以下也不用繳稅。
然而，實際的繳稅金額會受到許多因素影響，例如受扶養家屬、扣除額、免稅額等。想要更精準瞭解自己的稅務狀況，建議您諮詢專業的會計師或財務規劃師，他們可以根據您的個人狀況提供最適合的節稅建議。
多少收入不用繳稅？ 常見問題快速FAQ
1. 單身小資族年薪多少不用繳稅？
單身小資族年薪在 42.3 萬元以下，也就是月薪低於 35,250 元，就不需要繳稅。這只是基本的免稅門檻，實際上還需要考慮個人扣除額和免稅額，建議諮詢專業人士獲得更精確的建議。
2. 雙薪家庭總收入多少不用繳稅？
雙薪家庭夫妻每人年薪在 42.3 萬元以下，也就是總收入 84.6 萬元以下，也不用繳稅。但實際上還會受到受扶養家屬、扣除額和免稅額等因素影響。建議諮詢專業人士獲得更精確的建議。
3. 我有受扶養家屬，會影響免稅額嗎？
是的，受扶養家屬會影響你的免稅額。每位受扶養家屬可以增加免稅額，但需要符合相關條件，例如未滿 20 歲或年滿 70 歲、無謀生能力或身心障礙者、所得在免稅額以下等。建議參考財政部公佈的稅法規定或諮詢專業人士。
